为进一步强化柜面业务风险管理，规范员工操作行为，增强全员主动风险防范意识，切实防范遏制柜面案件发生，持续提升内控合规管理质效，推动各项业务稳健有序发展，河北肥乡农信联社严格按照上级管理部门审计工作部署，结合自身柜面业务运营实际，精心组织开展“一日三碰库和日终尾箱复核情况”专项审计工作，充分发挥审计监督常态化“体检”职能，筑牢柜面业务安全防线。

　　强化组织引领，周密部署推进。为确保此次专项审计工作有序开展、取得实效，肥乡农信联社高度重视，第一时间成立专项审计工作组，明确工作职责、细化分工协作。审计组提前开展审前研讨交流，围绕审计范围、审计对象、审计重点、工作流程及目标要求等核心内容充分研讨、凝聚共识，结合联社柜面业务运营特点，科学制定专项审计实施方案。方案重点明确了一日三碰库、日终尾箱复核业务的审计核心，聚焦业务操作的真实性、合规性和全面性，坚持从小处着眼、细处发力、实处落脚，主动排查易发生违规操作的薄弱环节和风险隐患，切实做到早发现、早提醒、早纠正，全力防范柜面操作风险。

　　聚焦审中管控，精准排查隐患。审计工作中，专项审计组严格落实责任分工，强化各环节协作配合，定期开展阶段总结和工作汇报，持续提升审计工作质量。始终坚持问题导向，紧盯柜面操作关键环节，在查深、查实、查透上下足功夫，确保审计工作全覆盖、无死角、无遗漏，做到应审尽审、凡审必严。从审计整体情况来看，辖内各基层网点能够基本按照制度规定，规范开展一日三碰库和日终尾箱复核工作，但仍有部分网点存在思想重视程度不足、制度执行不够严格、操作流程不够规范等问题，需进一步整改规范。此次审计精准排查出柜面操作中的共性与个性问题，其中共性问题主要表现为柜员一日三碰库及日终尾箱复核清点不够全面;个性问题包括未按规定开展一日三碰库、碰库操作不真实、清点流程不规范，以及日终尾箱复核不全面等，为后续整改工作明确了靶向。

　　狠抓整改落实，强化长效管控。针对审计发现的各类问题，肥乡农信联社坚持“整改到位、问责到位、长效到位”的原则，扎实做好审计后续整改工作。建立问题整改台账，对排查出的问题逐一登记、分类梳理，明确整改责任主体、整改要求和完成时限，下发审计督办通知，督促被审计网点从严从实落实整改措施，确保所有问题应改尽改、真改实改、全面清零。严肃开展追责问责，充分发挥执纪问责的惩戒警示作用，通过精准问责形成有力震慑，达到“处理一人、警示一片、震慑一批”的效果，切实增强全员合规操作意识。同时，强化业务主管部门履职担当，督促其加大员工业务培训力度，重点提升柜员操作技能和合规风险意识，引导员工自觉遵守操作规程、主动防范操作风险;切实履行日常监督管理职责，加大对柜面关键环节的监督检查力度，对发现的违规问题严肃处理，充分发挥第一道防线作用，推动柜面业务操作规范化、制度化、常态化，全力防范柜面业务风险，为联社各项业务稳健发展提供坚实保障。